ARCA denunció a la AFA por presuntas facturas apócrifas por más de $ 375 millones
El organismo presentó una nueva denuncia judicial por supuestas salidas no documentadas de dinero. La causa se suma a otra investigación en curso por posible evasión tributaria y previsional.
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó este jueves una nueva denuncia judicial contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) por la presunta utilización de facturas apócrifas y la salida no documentada de fondos, con un perjuicio fiscal estimado de manera preliminar en más de 375 millones de pesos.
Según se informó oficialmente, la denuncia surgió a partir de tareas de fiscalización y análisis realizadas por ARCA, a cargo de Andrés Vázquez, en las que se detectaron movimientos de dinero sin respaldo documental suficiente. De acuerdo con el organismo, estas operatorias podrían haber sido utilizadas para ocultar el destino real de los fondos y vulnerar los mecanismos de control fiscal vigentes.
El material probatorio fue puesto a disposición de la Justicia, mientras continúan las actuaciones administrativas y judiciales dentro de las competencias legales del organismo. El monto bajo análisis podría incrementarse a medida que avance la investigación, ya que no incluye intereses ni eventuales multas.
Esta nueva presentación se suma a una denuncia previa realizada por ARCA por presunta evasión tributaria y previsional por una suma que superaría los 19 mil millones de pesos. Ese expediente tramita en la Justicia federal y se originó tras una fiscalización integral sobre las operaciones de la AFA entre marzo de 2023 y junio de 2025.
De acuerdo con fuentes judiciales, la investigación se inició a partir de alertas generadas por sistemas internos de análisis de riesgo, que detectaron inconsistencias en la facturación recibida por la entidad que preside Claudio "Chiqui" Tapia. En ese marco, se identificaron pagos a proveedores incluidos en la base de contribuyentes no confiables, integrada por firmas consideradas apócrifas o sin capacidad económica real.
Las tareas incluyeron inspecciones presenciales, verificaciones domiciliarias, análisis bancarios y cruces con bases de datos fiscales. Según los informes, se detectó un patrón reiterado de empresas que emitían facturas por montos elevados sin contar con empleados, infraestructura ni antecedentes comerciales acordes a los servicios declarados.
Tras la fiscalización inicial, ARCA dictó resoluciones administrativas que determinaron ajustes fiscales en concepto de Impuesto a las Ganancias por salidas no documentadas e IVA. Estas resoluciones fueron notificadas electrónicamente a comienzos de 2026, y la AFA manifestó su rechazo a los ajustes, lo que derivó en la apertura de un procedimiento determinativo de oficio.
En paralelo, nuevos cruces sistémicos permitieron detectar otras facturas observadas, lo que amplió el período y el volumen de operaciones bajo análisis. Según la estimación provisoria, los ajustes superan los 375 millones de pesos correspondientes a los ejercicios fiscales 2023, 2024 y 2025.
Desde el ámbito judicial señalaron que la causa se encuentra en etapa de instrucción, sin imputaciones penales formales hasta el momento. La investigación continúa abierta y los montos y responsabilidades finales dependerán del avance de las actuaciones administrativas y de las resoluciones que adopte la Justicia.
